英国公司注册指南
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背景介绍
时效提醒
本文创作于 2023 年 8 月 29 日。 如果间隔时间较久，文中介绍的内容可能会失效。
Wise 又可以注册了的提示
根据 @Wallfacer005 的经历，Wise Business 又可以注册了：https://twitter.com/Wallfacer005/status/1762363820243362111
要注册建议尽快，不确定哪天又会开启 Wait List。
现在 1st formations 不再主推 Wise，转推 WorldFirst 的帐户。WorldFirst 是阿里收购的一个服务，比较适合电商卖家从电商平台收款，不支持其他方式收款。
如果你卖的是 SaaS 类虚拟服务，还是要考虑 Wise + Stripe 方案。
从 7 月 27 日缴费到 8 月 17 日下证书，一共经历了 20 天。将内容整理出来，供有需要的人参考。如果文章帮到了您，希望能使用我的 1stformations 引荐链接 https://1st-formations-limited.sjv.io/uk、Wise 引荐链接 https://wise.com/invite/dic/daijied，每一份引荐收入将让我有动力维护文章更新，帮助到更多人。 感谢 🙏
利益相关声明
- 由于自己走了一遍流程，觉得好用才推荐给大家，而非出于利益动机的软文。
- 如果能有引荐收入，哪怕再少，也能让我觉得没白写，鼓励自己持续更新文章，保证内容时效性
缘起
用一句话概括英国公司的优点：丰富的生态，低廉的成本。
总所周知，中国独立开发者基本上被隔绝于世界之外，Github Sponsor、Stripe、DeepL、ChatGPT 等服务均不对中国开放；而国内再小的项目都面临繁琐艰难的审查体系，还没开始折腾已耗尽所有精力。且注册一个国内公司，每年成本在数千元（注册地址 + 财务记账）；而注册一个英国公司，每年仅需报税成本低于一千元，且没有美国各州的复杂税法。
免税的说明
注：报税需要正常进行，免税需要 HMRC 认定，不一定适用你的情况。有需要请咨询有经验的人士或正规代理。
例如，今年十月（2023-10）起，上架苹果 App Store 需要备案。如果你用英国公司做出海业务，就不会被这样的糟心事消耗情绪能量。
当然你也可以选择注册一个美国公司，有类似 firstbase、Stripe Atlas 之类的代理服务，成本略高，且各州的政策不一，要交税且报税麻烦。但美国公司的生态会更好，能开出美国银行卡，几乎没有商家会拒绝一个美国银行账户。
美国公司成本参考 (2023年8月10日)
- 美国手机号每年 $36
- Firstbase 注册费用 $399
- Firstbase 地址邮箱每年 $350
- Firstbase 公司代理（含年报、税务申报工具）每年 $299
数据来源 𝕏：https://twitter.com/lai_jia_wei/status/1689633754908934144
英国公司最大的痛点是什么
运作一年多下来，我感受最大的痛点，如果不是电商卖家，可能还是银行帐户只能开出 Wise，和美国公司相比这是个缺点。 当然如果你有业务流水，能找到渠道开出其他地区（如新加坡、香港）的离岸帐户，实现免税。
如果是电商卖家，愿意替你收款的选择就比较多了，最常见的是阿里的 worldfirst.
如果硬要说还有什么缺点，那就是：如果你没钱，一切都得自己动手处理，还得阅读大量英语。 但和国内公司相比，英国公司的自动化程度更高，流程比国内简单，对离岸经营相当友好。
持有成本
时效提醒
下面的内容是我注册公司一年多后更新补充的，和当初注册时比，对费用理解更深入一点。
- 自己在官方 Companies House 上缴费提交 Confirmation Statement。目前的价格是 34 英镑。
- 服务地址：Service Address（也可以使用国内地址）
- 注册办公室：Registered Office
地址的价格在 40～70 英镑之间，取决于你用了哪个地址服务。 足不出户，每年几百元人民币即可拥有一个英国公司，开通 Wise Business 后可得到一个银行账户、实体卡片。以英国公司资质可接入全球丰富的开发生态。
例如国内要以公司上架 App 需要自行提交申请邓白氏码，而英国公司一旦注册，就会在数个工作日内自动生成邓白氏码。
我使用了 1stformations 代办服务，它提供了公司注册、地址租用等服务。当然你也可以用其他代办服务。
隐形成本警告
公司注销
如果不再需要这个公司了，需要及时解散，否则可能会被罚款，或进黑名单，甚至影响英国出入境。在 1stformation 上，Company Dissolution Service 卖 89.99 英镑（不含税）。
退款
一旦下单需要及时处理，过了 14 个自然日，哪怕没有注册成功，也不会退款。见退款条款。
其他隐形成本
- ICO 注册费
如果你提供了 SaaS 之类工具，涉及到了客户信息处理，还需要 ICO 注册。 ICO 每年开销为 40 镑，如果通过 Wise 的 Direct Debit 方式，能优惠 5 英镑。 - 企业所得税
如果你的公司从英国境内获取收入，并且还没有亏本，🎉恭喜你，你需要缴纳 19% 的企业所得税。如果利润超过 5 万英镑，税率为 25%。查看最新税表。
当然，如果你的收入来自英国境外，客户不在英国，交易币种也不是英镑，那据说是免税的。 - VAT 注册
有这个需求的可能主要是 Amazon 商家。找 1stFormations 注册 VAT，算上税，费用需要 40 多英镑。你也可以买含 VAT 注册的套餐。相对便宜一点。 - PAYE
如果你用这个公司雇了人，发了工资，这涉及到了 PAYE 注册以及相关税费。由于大多数人都没到这一步，暂且省略。当然如果你硬要我写，我也写不出来——因为我公司还没到这一步。
英国公司注册费用
我总共产生的费用有
- Privacy Package：标价 67.99 + VAT（增值税）3.6 = 71.59英镑
- Pre-Submission Review：提交前的预检查，你也可以不选 标价4.99 + VAT 1 = 5.9英镑
- 12-month Cancellation Protection：12个月免费取消注册（类似保险）：标价 34.99 + VAT 7 = 11.99 英镑
- Wise 开通需要一次性费用 45 英镑
其他费用：如果你提供的是网站，会搜集注册用户信息，可能还涉及到 ICO 注册费。用 Wise 直接扣账的话每年金额为 35 英镑。
涨价提醒
由于 Companies House 公司注册费用从 12 镑涨到了 50 镑，因此 1stformations 也随官方涨价。
- 公司注销服务从 69.99 涨到了 89.99
- Privacy Package 从 27.99 涨到了 67.99
- Pre-Submission Review 从 4.9 涨到了 4.99
- 12-month Cancellation Protection 从 9.99 + VAT 2 涨到了 34.99 + VAT 7
之前共计 94.57 英镑，约等于人民币 868；如果按原来的方案买，现在的价格约等于 134.48，约等于人民币 1212，涨了近 400。
可视自己的情况酌情选择项目，价格能更低。除了 Privacy Package，还有一些其他套餐选项。
电商卖家套餐：eseller Package
eseller Package £89.99 这是针对电商卖家的套餐
比起 Privacy 套餐多的服务
- London Business Address Service，即一个伦敦的营业地址。能帮你转寄 Royal Mail（15% 手工费）。Business Address 续费要 £96/年。
- 帮填第一年的 Confirmation Statement
其他套餐
- 专业版 Professional Package：多了打印版的证书、章程之类的文件，通过英国皇家邮政寄送。价格 £79.99。
- 尊贵版 Prestige Package：价格 £99.99，除了上面的打印文件、Business Address，还有日后随时可以让他们帮你注册 VAT 税号和 PAYE（Pay As You Earn），VAT 适合有一定流水的情况；PAYE 是发工资时候用的，适合有雇员的情况。如果你确定以后流水很大，能有雇员，就适用这个套餐（或者，只需要有个梦想？）。
- 完整版 All Inclusive Package：价格 £149.99，除了以上全部，还能帮你处理 GDPR 投诉，以及秘书服务（续费 £149.99/年）。
需要续费的项目，到期后嫌贵也可以选择不续费。
可自行前往 1st Formations 对比套餐：https://1st-formations-limited.sjv.io/packages
找正规渠道注册
最近收到了很多读者求助，很多人都是找了国内中介、 以及 Fiverr 个人办理，结果没有拿到 Authentication Code，甚至出现地址异常， 导致无法后续申报年报、报税。
如果你想要注册公司，但又不想和 1st formations 之类的渠道打交道，可以联系我代办。 但千万注意，不要随便找人办理。
如果已经办理，要确认
- 该拿的文件均已收到，尤其是 Authentication Code
- 公司注册地址收到的信件会正常转发给你。
* 注：以上更新于 2024-10-18
注册流程
在英国政府官网上也有一个流程图，完全自助注册公司，虽然找代办不需要，但仍有参考意义：https://www.gov.uk/set-up-limited-company
需要准备什么
- 护照
- 地址证明(Proof of Address)：个人银行信息综合凭证
护照会在实名认证环节使用，安装一个 Credas，通过人脸识别和护照的 NFC 功能通过验证。
地址证明变更严格了
从四月起，有读者反馈不再接受 pdf 的银行信用卡账单，要求带银行盖章。 有多位读者提示，1stformations 要求提供“个人银行账户综合信息查询凭证”，这个文件需要前往银行网点打印。 在此之前，一般是亚马逊商家验证时才使用到这个文件。原文是：
Unfortunately, I am afraid we no longer accept digital bank statements as proof of address.
Please kindly note that following updated AML requirements, the only document we are now able to accept as proof of address from Chinese clients is the manually stamped bank certificate (个人银行信息综合凭证) with a verification code, issued by your local branch. If you can provide this document, we will be happy to proceed with your order.
在此之前广发银行账单就能通过。要申请需趁早。
-- 更新时间 2024-04-12 --
其他要求
基本的英语读写能力。不用害怕，词汇比较简单，遇到疑问可查字典或 ChatGPT，解释很详细。不需要口语，全程没打过一个电话，社恐福音。 可以试试阅读 Companies House 上的文章，能读懂即可。
审核经历
通过了验证、以上文件均被接受后，收到了客服的信件，
信件内容供参考
Good afternoon,
Thank you for your documents.
I am pleased to let you know that I have sent your file to begin the process of the incorporation of your company. We will contact you as soon as it is completed.
Have a good day,
Kind regards,
之后就是等待了 18 天。期间有催过，得到的回复都是在等待 Companies House 处理。注册成功后，直接拿到一堆文件：
- 证书：CERTIFICATE
- 验证代码：重要，注意保管。Authentication Code 用于 Companies House 后台维护信息用。也可以在 1st Formations 后台获取。
- REGISTERS MEMBER CERTIFICATES 股东清单
- Share Certificates 你的股权证书
- MEMARTS 公司章程
可以在官方搜公司名验证：https://www.gov.uk/get-information-about-a-company
WorldFirst 开户
注意，英国开户不是国内版本的万里汇。由于开户太容易以至于已经忘了流程是怎么样的，当场下户。但是对于非电商卖家用处也不大。
前往worldfirst开户
空中云汇（airwallex）开户
空中云汇：有钱人的选择。它是个 Wise 的替代方案，功能更强大，缺点：收费。
如果余额不足一万英镑，或每月存入的金额少于一万英镑，将收取 £19/month 一个月的费用。
Wise 虽然也有很多币种，但不少币种的账户还是英国的银行，例如港币。空中云汇则先选账户所在地区，再选币种，选项更丰富。
支持的地区
- 英国
- 阿拉伯联合酋长国
- 澳大利亚
- 波兰
- 丹麦
- 加拿大
- 美国
- 墨西哥
- 德国 （欧洲）
- 香港
- 新加坡
- 新西兰
- 印度尼西亚
部分地区支持多币种，例如香港地区可以开出 HKD、CNY、USD、EUR、AUD、CAD、CHF、GBP、JPY、NZD、SGD 等币种。
它更合适团队有多人的公司。
默认方案支持5张员工卡，10张公司卡。
- 企业卡：为团队开销所设的虚拟卡，适用于支付订阅、办公用品，等更多公费支出。
- 员工卡：为员工个人开销所设的虚拟卡或实体卡，适用于因公出行，或员工福利。支持 apple pay 和 google pay
还有 £49 /month 和£999 /month的套餐，主要区别是能开的卡数量更多，且提供更多费用控制功能。
值得一提的是，空中云汇还支持很多地区的公司申请，比如国内公司。
Wise Business 开户
确保信息真实有效的提示
在 Wise 开户步骤中请确保自己的所有信息真实有效。
身在中国大陆，开一个英国公司账户是符合 Wise 政策的； 在使用过程中，虚假资料有关户风险。不过余额会给你退回。
现在就只剩最后一步：Wise Business 开设账户。这个账户是公司名下的，可以拿来做 Stripe、Github Sponsors 收款等操作。 目前开户基本都会遇到要求排队，多数人的情况是等待一个多月能轮到。
Wise 认证有两步
- 个人身份认证
- 公司认证
缴费转账激活账户。这里需要注意 Wise 有严格的风控， 需要用个人名字的银行卡转账。 我使用了 OCBC 借记卡，未遇到障碍。 之前因为身处大陆，个人账号一直不给认证；缴费 45 GBP 后，个人账号也可以上传护照了。
个人认证完后，公司账户也开始认证。目前还处于最后一步，等待 This business needs to be verified 这一步完成。
不退费的警告
如果认证失败， 45 GBP 不会退。
Stripe 地址验证
有了 Wise 帐户后，就能使用英国公司主体注册 Stripe 的英国区。 通常会触发以下提醒：
提现功能已暂停，直到满足要求
请提供您的商家代表信息以恢复提现功能。
即上传你的住址证明，支持中国大陆用户。只是文件类型有要求，如果你居住在大陆，客服告知需要这类文件：
- 中国的近六个月内的水电账单；
- 中国的近六个月内的信用卡对账单；
- 带有家庭住址的 VAT 发票（增值税发票）；
- 租房或购房合同。
“请注意文件上需要显示和所有者输入系统一致的居住地地址。请上传以上任意文件给我以便我们为所有者地址进行审核。并且，中国大陆身份证在此无法被使用作为地址验证文件。”
依然可以用广发信用卡的 pdf 账单。由于英国公司这种方式完全合规，如果遇到困难，在 https://support.stripe.com 右下角找客服即可。
注：Stripe 商家代表信息可以填中文，联系的邮件也完全可以写中文。
Stripe 封号提醒
- 如果你的客户群体质量层次不齐，拒付率高，存在封号风险，不建议使用 Stripe。
- 开户的时候建议把网站必要的信息补充完整。
- 隐私保护页面
- 版权处留公司名
- 联系方式
- 使用条款页面
有读者遇到封号，猜测是因为看上去不像正常网站。不过注销重新注册，补充完这些信息又可以了，还是比较宽松的。
8月31日进度更新
Wise Business 已经下卡。现在有一张公司账户下的物理卡，卡的持有人名字是我的名字。 此外能开通 11 个币种账户，账户名称是公司名。
8.19 上传证件的邮件我当天已经上传了护照，但 Wise 客户还是提示这份邮件未完成。 猜测是不同公/私账户的原因。 8.30 收到信件后，我切到两个账户都上传了一份，并开通了个人账户的美元银行账户，上传了护照照片。 隔日就收到了开户成功邮件。
来自一位网友的总结，大意：只要自己的资料真实、符合 Wise 政策，理直气壮地找客服。
接下来就等待物理卡片送到，后台提示 9月21日寄达，届时再更新。
2023-11-23 更新
Wise 卡片寄丢了。 最后是靠 Tiptrans 转运回来的。 如果是首次使用，转运几乎不需要额外花钱。
公司收到的信件
之后会把公司收到的信件发出来，供大家参考。涉及到可展开的话题，例如报税，可能会单独写篇文章。
8月30日：HMRC 发了 UTR 过来
今天是，距离公司注册成功有一周多，收到了一份平信，由 1st Formations 扫描后发到我邮箱。 HM Revenue & Customs 翻译过来是：国王陛下税务及海关总署。
信件内容包含了
- Company Unique Taxpayer Reference (UTR)，即“英国唯一纳税人参考编号”。 UTR 在提交 Company Tax Return（公司税务报告）时有用。
- Tax Office number
除此之外，对新公司还有一些提示
- 业务开展/重启后，需要在三个月内报告 HMRC
- 公司未交易/处于休眠状态，也需要及时报告，否者会有罚款。
虽然海外收入不征税，但报告是不可避免的。 不像国内的公司财报，英国公司可以自己在 https://www.gov.uk 上报税的。如果嫌麻烦，也可以用一些中介代办。
9月13日：Activation Code for Corporation Tax
这个激活码用于验证 HMRC 上用于报税的账户，操作步骤：
- 进入 https://www.gov.uk/hmrconline
- 登录账户
- 选择 Active，输入 12 位数字激活
激活后就有权限上传。该激活码有效期仅有差不多两周，过期就要重新申请。
12月8日：ICO 英国信息专员办公室（即 Information Commissioner's Office）
信件的标题是：
Congratulations on your new business
Start your data protection journey today! Free help and advice from the ICO
信中包括了两个链接：https://ico.org.uk/first-steps 介绍了英国数据保护法律（类似于 GDPR），以及提供了合规的帮助。 如果你的公司需要处理个人数据，就需要每年缴纳 40 英镑的“数据保护费”（Data Protection Fee）。 信件中提供了自测的网址，可以看到自己是否在豁免范围。如果可以豁免，可提交自己的情况。
由于我还没展开服务，因此选择了提交豁免。日后如果开展业务再更新缴费细节。
2024-10 更新
由于已经展开了业务，因此我缴纳了 ICO 注册费，拿到了注册号 ZB753841。需要更详细教程可参考这一篇：《英国版 GDPR 之 ICO 注册登记》
2024-10-01：HMRC 催报税
收到的信件标题为：Notice to deliver (file) a Company Tax Return
不知不觉过去一年多了。和注册时比，我没想到的是大家对英国公司有这么多需求，没想到这篇文章帮到了这么多人，由于引荐1stformations 也是英国公司，虽然流水很少，但也需要报税，并且税率为 19%。
因为是第一年，跨度超过 365 天，因此需要提交两份报告，所以也收到了两份来自 HMRC 的信件，上面标注需要提交报告的不同日期。 具体请参考：《英国公司报税维护指南》。
填写年报（Confirmation Statement）
2024-8-16 更新：注册的公司迎来了它的第一个周年。我自助完成年报填写，并把过程记录了下来。 可以参阅：价值 15 英镑：英国公司年报填报教程
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- 2023-9-30：£3.3
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- 2023-10-30：£3.3
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- 2023-12-11：£3.3
- 2023-12-12：£3.3
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- 2023-12-27：£3.3
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- 2024-3-17：£2.8
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- 2024-3-21：£20.5
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- 2024-5-19：£7.3
- 2024-5-21：£7.3
- 2024-6-13：£9
- 2024-6-21：£7.3
- 2024-6-25：£6.8
- 2024-7-29：£23.1
- 2024-8-30：£68.34
- 2024-9-4：读者打赏 ¥66
- 2024-9-30：£47.46
附录
名词解释
- Companies House：英国的公司注册机构
- Service Address：公司董事、秘书和其他高级管理人员的个人地址，用于接收公司相关的法律文件和通信。 该地址是公开的，因此一般也会购买虚拟地址保护隐私
- Registered Address：类似国内的公司注册地址
- Confirmation Statement：每年提交给 Companies House 的报告
Confirmation Statement 含有以下信息
- 公司基本信息：这包括公司名称、注册号、注册地址、公司类型等。
- 股东信息：列出公司的所有股东，包括其名称、地址、持股数量等。
- 董事和高级管理人员信息：列出公司的所有董事和高级管理人员，包括其姓名、地址、任职日期等。
- 股本结构：包括公司的股本结构、股票种类和股票数量等。
- SIC代码：SIC代码是用于表示公司主营业务性质的代码。
- 服务地址：董事和高级管理人员的服务地址，用于接收法律文件和通信。
- 注册办公室地址：公司的注册办公室地址，即注册地址。
- 年度账户截止日期：公司年度财务账户的截止日期。
参考链接
- 1stformations：https://1st-formations-limited.sjv.io/uk
- 行业分类（中文版）：https://unstats.un.org/unsd/publication/SeriesM/seriesm_4rev_4.pdf
- 他人的注册经历（2021年）：https://www.blueskyxn.com/202111/5576.html
也可以阅读我关于运营公司的一些文章，比如